Разделы сайта

Электронные платежи в банковской системе

Если получатель ЭПД является клиент Банка России обслуживаемый в ГРКЦ, то бумажные копии электронного платежного документа распечатывается в двух экземплярах один из которых прилагается к выписке из лицевого счета клиента, второй подшивается в документы дня.

Полученные в ГРКЦ ЭПД в адрес кредитных организаций и клиентов Банка России, обслуживаемых РКЦ региона, сортируются по РКЦ – получателям. В адрес РКЦ – получателей формируются пакеты ЭПД, которые передаются в РКЦ с использованием системы внутрирегиональных электронных расчетов в соответствии с установленным в регионе регламентом. При этом по принятым к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащих все реквизиты ЭПД. Реестры заверяются ответственным исполнителем с одновременным проставлением отметки “получено” и помещаются в документы дня ГРКЦ.

Сформированный пакет ЭСИД – подтверждений направляется в регион – отправитель платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени.

При поступлении в ГРКЦ ЭСИД – запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативный разбор причин, вызвавших запрос. После выявления и установления причин, вызвавших запрос, при необходимости в регион – корреспондент отправляется пакет ЭСИД – подтверждений, соответствующий полученному запросу.

Операции в РКЦ

В РКЦ (или в подразделении, выполняющем информационно-вычислительное обслуживание) на основании полученных электронных платежных документов распечатываются бумажные копии электронных платежных документов.

Бумажные копии электронных платежных документов оформляются собственноручными подписями бухгалтерского работника и контролера (специально выделенного сотрудника) с одновременным проставлением штампа и календарного штемпеля даты проводки документа по лицевому счету клиента. Штамп проставляется только на первом экземпляре приложений к выписке.

В случаях, когда Договором с КО (или клиентом РКЦ) предусмотрена передача полученных в их адрес ЭПД с использованием средств телекоммуникаций в КО (или клиенту Банка России) в соответствии с установленным регламентом направляется пакет ЭПД, подписанный ЭЦП РКЦ (или ЦОИ) и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделением расчетной сети Банка России.

В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученных в РКЦ в адрес обслуживаемых КО и клиентов и содержащих все реквизиты ЭПД.

Полученные ЭПД учитываются в балансе РКЦ по дебету лицевого счета на б/с 30902 и кредиту корреспондентского счета КО – получателя ЭПД или кредиту счета клиента Банка России в РКЦ, если он является получателем ЭПД.

При централизованном способе обработки учетно-операционной информации в РКЦ на б/с № 30811 для электронных платежей открывается один лицевой счет – для учета полученных электронных платежных документов по возврату платежей (л/с возвращенных ЭПД).

Операции, выполняемые в ГРКЦ (РКЦ) – получателе ошибочного электронного платежного документа.

Выявленные в ГРКЦ ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе ГРКЦ получателе:

Дебет счета № 30904 – Кредит счета № 30811

(л/с ошибочных ЭПД).

Выявленные в РКЦ (децентрализованный способ обработки учетно-операционной информации) ошибочные межрегиональные электронные платежи отражаются в балансе РКЦ – получателе:

Дебет счета № 30902 – Кредит счета № 30811

(л/с ошибочных ЭПД).

Операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с балансового счета № 30811) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ – отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или не позднее 10 часов по местному времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет № 30811.

Аналогичным образом регламентируется операция зачисления в РКЦ ошибочного ЭПД на счет № 30811 и операция возврата ошибочного ЭПД (списания с балансового счета № 30811).

По результатам проводок в ГРКЦ (РКЦ) – получателе ошибочного ЭПД формируются реестры полученных из регионов – корреспондентов в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей, зачисленных на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (на б/с № 30811, л/с ошибочных ЭПД), с указанием причины (кода) зачисления на этот счет, и реестры возвращенных ГРКЦ – отправителю межрегиональных электронных платежей, зачисленных ранее на счет “Кредитовые суммы, перечисленные по взаимным расчетам до выяснения” (списанным со счета № 30811). Указанные документы заверяются подписью ответственного исполнителя и контрольной подписью главного бухгалтера ГРКЦ (РКЦ) или лица, его замещающего, и помещаются в документы дня.

Перейти на страницу: 6 7 8 9 10 11 12

Другое об экономике

Антимонопольная политика РФ, значение и проблемы
Проблемы монополизации хозяйственной жизни, конкуренция на товарных рынках привлекают сегодня пристальное внимание не только специалистов, н ...

Понятие конкуренции, ее виды и методы
Конкуренция – (от лат. Concurrere – сталкиваться) – борьба независимых экономических субъектов за ограниченные экономические ресурсы ...

Бизнес-план пластиковых изделий
Тема данного курсового проекта "Бизнес-план" В данном курсовом приводятся обоснования эффективности организации производства ...

Бизнес-план торгового предприятия
В рыночной экономике бизнес – план является рабочим инструментом , используемым во всех сферах предпринимательства . Бизнес – пл ...