Разделы сайта

Электронные платежи в банковской системе

На ГРКЦ в адрес РКЦ - участника ВЭП формируются программное дебетовое авизо на сумму остатка лицевого счета, открытого на балансовом счете 30901 и приложение к нему - программный мемориальный ордер. На сумму мемориального ордера программно осуществляется бухгалтерская проводка:

ДТ - 30702

Кт - 30901 (транзитный счет)

30702 «Начальные обороты по дебетовым авизо текущего года»

Кредитовое авизо программно счета, открытого на балансовом счете 30902, с приложением программного мемориального ордера. При этом осуществляется следующая проводка:

Дт - 30901 (транзитный

счет)

Кт-30701

30701 «Начальные обороты по кредитовым авизо текущего года».

Остатки лицевых счетов 30901,30902 для учета собственных ВЭП ГРКЦ и обслуживаемых им КО (филиалов) и других клиентов БР переносятся на транзитный лицевой счет, открытый на балансовом счете 30901. При этом программно формируются два мемориальных ордера (см. При­ложения ) и осуществляются следующие проводки:

а) ДТ-30901

Кт - 30901 (транзитный счет);

б) Дт - 30901 (транзитный счет)

Кт - 30902.

(Приложение 8, 9).

По завершению указанных операций остатки на лицевых счетах по балансовым счетам 30901, 30902 на балансах ГРКЦ и РКЦ должны быть равными нулю.

На программное завершение расчетов от имени ГРКЦ для РКЦ в составе выходных форм распечатываются два программных документа (ави­зо) и мемориальные ордера в качестве приложений к ним.

В РКЦ на суммы авизо программным путем составляются следую­щие бухгалтерские проводки:

- дебетовые

Дт – 30901

Кт – 30705

- кредитовые

Дт – 30706

Кт - 30902.

(Приложение 10).

30705 «Ответные обороты по дебетовым авизо текущего года».

30706 «Ответные обороты по кредитовым авизо текущего года» авизо текущего года».

В результате остатки

лицевых счетов, на балансовых счетах 30901, 30902 должны быть равны нулю.

На следующий рабочий день после сверки всех произведенных рас­четов в документы дня помещаются:

- первичные платежные документы клиентов по начальным электронным платежам с приложением ленточек подсчета сумм;

- бумажные копии ЭПД по ответным электронным платежам с приложением к ним реестров электронных платежных документов (401423) , общей описи полученных документов (ф.0009);

- программные мемориальные ордера на закрытие счетов учета электронных платежей 30901, 30902;

- дебетовое и кредитовое авизо на программное завершение лицевым счетам, открытым на балансовых счетах 30901,30902.

В отдельные папки помещаются:

выписки из лицевого счета 30901(401351), (Приложение 11)

- лицевой счет30902(ф.401352), выписка из лицевого счета (Приложение 12) - реестр ВЭП, отправленных из РКЦ;

- реестр ВЭП, полученных в РКЦ (ф. 401412); (приложение 13),401512 (приложение 21)

- программный мемориальный ордер по закрытию счета 30902;

- программный мемориальный ордер по закрытию

счета

30901.

Межрегиональные электронные расчеты,

осуществляемые через расчетную сеть Банка России

.

Под межрегиональными электронными расчетами, осуществляемыми через расчетную сеть Банка России, понимается совокупность отношений между подразделениями расчетной сети Банка России, находящимися на территории различных субъектов Российской Федерации, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети Банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме (далее – электронные документы ЭД).

В системе МЭР перевод платежей осуществляется на основании платежного поручения.

Обмен электронными платежными документами (ЭПД) и электронными служебно-информационными документами (ЭСИД) между кредитными организациями или клиентами Банка России и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России осуществляется пакетами, включающими один или несколько электронных документов. Каждый пакет подписывается (защищается) электронной цифровой подписью отправителя, при этом отдельные ЭД в составе пакета не подписываются. При передачи пакетов ЭД используются средства защиты информации, применяемые в системе Банка России.

Обеспечение безопасности и защиты информации при обмене электронными документами между подразделениями расчетной сети Банка России при совершении МЭР осуществляется в соответствии с “Временными требованиями по обеспечению безопасности технологий обработки электронных платежных документов в системе Центрального банка Российской Федерации” от 03.04.97. № 60.

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Другое об экономике

Анализ и выбор стратегических позиций
Компания «РАЭСК-АКВА» с 1995 года производит и поставляет на российский рынок широкий спектр водоочистного оборудования от сравнит ...

Анализ динамики развития топливных отраслей в Уральском экономическом районе
Цель данной работы – анализ динамики развития топливных отраслей Уральского экономического района за период последнего десятилетия, а та ...

Влияние основных технико-экономических показателей на себестоимость
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ Санкт-Петербург ...

Понятие конкуренции, ее виды и методы
Конкуренция – (от лат. Concurrere – сталкиваться) – борьба независимых экономических субъектов за ограниченные экономические ресурсы ...