Разделы сайта

Электронные платежи в банковской системе

Отправляемые участником МЭР электронные платежи, поступившие в РКЦ от кредитных организаций и клиентов Банка России до 13 часов местного времени, должны быть предоставлены в РКЦ и при положительных результатах контроля ЭПД, проводимого в РКЦ, до 19 часов местного времени переданы в ГРКЦ (или подразделение, выполняющее информационно-вычислительное обслуживание ГРКЦ).

Полученные участником МЭР межрегиональные электронные платежи, поступившие до 19 часов 30 минут местного времени должны быть приняты к обработке в ГРКЦ, переданы в РКЦ, а также проведены по балансу ГРКЦ и РКЦ в этот же операционный день.

Регламент обработки отправляемых и полученных межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается Главным Управлением (Национальным Банком) ЦБ РФ

Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежам, передаваемым из РКЦ (в РКЦ), определяется в зависимости от реализованного в регионе способа обработки учетно-операционной информации (централизованной и децентрализованной способы обработки учетно-операционной информации).

Для учета электронных платежей “Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” № 66 от 18.09.97, утвержденными Приказом Банка России № 02-398 от 18.09.97, в Плане счетов бухгалтерского учета предусмотрены следующие балансовые счета:

- № 30901 “Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам – кредитовые суммы” (пассивный);

- № 30902 “Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам – дебетовые суммы” (активный);

- № 30903 “Расчеты по межрегиональным электронным платежам – кредитовые суммы” (пассивный);

- № 30904 “Расчеты по межрегиональным электронным платежам – дебетовые суммы” (активный);

- № 30905 “Кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения” (для децентрализованного способа обработки учетно-операционной информации, пассивный);

- № 30906 “Кредитовые суммы по межрегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения” (пассивный).

Операции по начальному проводу электронных платежей

Операции в кредитной организации

Для совершения расчета(ов) электронным способом необходимо выполнение следующих условий:

- РКЦ, обслуживающий КО – плательщика (клиента), является участником МЭР;

- платежное поручение оформлено с отметкой “электронно” (в случае, когда платежное поручение КО в соответствии с Договором представляется в обслуживающий РКЦ/ГРКЦ на бумажном носителе);

- передача электронных документов между РКЦ и КО – плательщика осуществляется в соответствии с заключенным Договором (при передаче электронных документов между РКЦ и КО на магнитном носителе или средствами телекоммуникаций).

В соответствии с условиями Договора подготовка (ввод) электронных платежных документов КО может осуществляться:

- в обслуживающем РКЦ – участнике МЭР;

- в кредитной организации.

Подготовленный в КО пакет электронных платежных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно-технических средств защиты (в соответствии с условиями Договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России:

- курьером или спецсвязью на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

Каждому платежному документу при подготовке ЭПД присваиваются порядковый номер и дата ввода, соответствующая дате провода документа в РКЦ. Значение порядкового номера присваивается электронному документу таким образом, чтобы сочетание реквизитов “Порядковый номер”, “Дата ввода”, “БИК КО - плательщика” было уникальным. Значение реквизита “Дата ввода” соответствует дате списания суммы платежа со счета плательщика.

Указанные реквизиты используются при выполнении отдельных функций автоматизированной обработки электронных документов в целях:

- однозначной идентификации электронных платежных документов;

- контроля на дубликаты ЭПД (то есть ЭПД, в которых три вышеназванных реквизита совпадают);

- отражения в балансе ГРКЦ отправителя и ГРКЦ получателя на лицевых счетах учета МЭР с признаком месяца, соответствующим дате ввода;

- выполнения ежедневной и ежемесячной сверки МЭР.

Операции в РКЦ

Платежные документы, подготовленные кредитной организацией, в соответствии с условиями Договора с обслуживающим РКЦ представляются в РКЦ одним из нижеперечисленных способов:

- на бумажном носителе;

- на магнитном носителе;

- средствами телекоммуникаций.

Перейти на страницу: 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Другое об экономике

Бюджетный процесс США
СОДЕРЖАНИЕ ВвелениеВведение ........................................................................................................... ...

Бизнес-план пластиковых изделий
Тема данного курсового проекта "Бизнес-план" В данном курсовом приводятся обоснования эффективности организации производства ...

Анализ производства продукции животноводства
Скотоводство в общем объёме товарной продукции животноводства составляет около 55 %, обслуживанием крупного рогатого скота на сельскохозяйст ...

Внешнеэкономическая деятельность виртуального предприятия
Калининградская область - уникальный регион РФ. Оторванность от основной части страны, близость к развитым зарубежным странам Европы создают ...