Разделы сайта

Контроль межрегиональных электронных платежей.

Контроль межрегиональных электронных платежей обеспечивается выполнением следующих процедур:

- квитовка отправленных электронных платежных документов (в том числе электронных платежных документов по возврату платежей) с подтверждениями о получении ЭПД;

- ежедневная сверка количества и суммы ЭПД, отправленных в предыдущий рабочий день;

- ежемесячная сверка состояний счетов учета межрегиональных электронных платежей.

Порядок совершения квитовки отправленных электронных платежных документов с подтверждениями о принятии ЭПД к проводу описаны в главе 5. Аналогичным является и порядок совершения квитовки электронных платежных документов по возврату платежей с подтверждениями о принятии этих ЭПД к проводу.

В целях ежедневной сверки электронных платежей ГРКЦ – отправитель электронных платежных документов на основании информации по отправленным ЭПД, проведенным по балансу ГРКЦ, Формирует ЭСИД, содержащий сведения о количестве и общей сумме отправленных ЭПД ( в том числе по возврату платежей).

ГРКЦ – получатель электронных платежных документов при получении ЭСИД с количеством и общей суммой ЭПД, направленных в его адрес, в течение получаса программно сверяет полученные данные с количеством и общей суммой ЭПД за указанную дату, помещенных в картотеку, ведущуюся к л/с 30904810кMRR00000000. Для данной цели из картотеки выбираются ЭПД с датой ввода электронного платежного документа в систему МЭП, соответствующий дате в ЭСИД по ежедневной сверке.

При обнаружении не соответствия при сравнении данных ГРКЦ – получатель электронных платежных документов немедленно извещает об этом ГРКЦ - отправитель электронных платежных документов. Извещение производится посылкой ЭСИД, содержащего все ЭПД, полученные от него за день, для выяснения причин расхождения сумм ЭПД и их устранения. Отправление данного ЭСИД дублируется телефонным звонком сотруднику бухгалтерской службы, ответственному за совершение электронных платежей. Дополнительно в регион – корреспондент может быть передан ЭСИД с текстовым содержанием произвольной формы. После выяснения причин отрицательного результата сверки и их устранения сверка производится повторно.

По окончании каждого месяца после получения всех подтверждений на платежи прошедшего месяца производится окончательная сверка платежей за месяц.

Убедившись в том, что остаток на л/с 30906810кMRR00000000 равен нулю и в картотеке к данному счету не содержится ни одного неподтвержденного ЭПД, ГРКЦ – отправитель электронных платежных документов направляет в ГРКЦ – получатель электронных платежных документов ЭСИД с суммой остатка на лицевом счете 30903810кMRR00000000 за соответствующий месяц.

В ГРКЦ – получателе полученная сумма программно сверяется с суммой остатка лицевого счета 30904810кMRR00000000. При совпадении сумм по абсолютной величине в ГРКЦ – отправителе посылается ЭСИД о положительном результате сверки, при несравнении сумм в ГРКЦ - отправителе посылается ЭСИД, содержащий все ЭПД, полученные от него в течение месяца, для выяснения причин расхождения сумм платежей и их устранения. После этого сверка производится повторно.

При положительном результате сверки производится закрытие счетов учета межрегиональных электронных платежей (30903810кMRR00000000, 30904810кMRR00000000).

С этой целью ГРКЦ – отправитель оформляет телеграфное авизо на сумму остатка лицевого счета 30903810кMRR00000000 прошедшего месяца с указанием в реквизите “Назначение платежа” текста “закрытие электронных платежей” и отправляет его в соответствующий мемориальный ордер.

В ГРКЦ - отправителе на основании телеграфного авизо и мемориального на закрытие счетов учета выполняется проводка:

ДТ 30903810кMRR00000000 – КТ 30701

прошедшего месяца Начальные кредитовые обороты

текущего года.

В ГРКЦ – получателе на основании полученного телеграфного авизо на закрытие счетов учета выполняется проводка:

ДТ 30706 – КТ 30903810кMRR00000000

Перейти на страницу: 1 2

Другое об экономике

Внешнеэкономическая деятельность России и состояние платёжного баланса
В процессе своего развития внешнеэкономические связи стран проходят определённые этапы, смена которых характеризует усиление целостности миро ...

Бизнес-план торгового предприятия
В рыночной экономике бизнес – план является рабочим инструментом , используемым во всех сферах предпринимательства . Бизнес – пл ...

Антимонопольная политика и регулирование в РФ
Проблема взаимоотношения государства и хозяйствующих субъектов является одной из наиболее сложных в экономике. Государство выполняет ва ...

Антимонопольная политика РФ, значение и проблемы
Проблемы монополизации хозяйственной жизни, конкуренция на товарных рынках привлекают сегодня пристальное внимание не только специалистов, н ...