Разделы сайта

Финансовый план. График погашения кредитных средств

Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.

Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в строке 3.1 "Финансового плана" (табл. 7.1).

Финансовую устойчивость фирма приобретает в октябре 2000 г. , когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств и обеспечения устойчивости приблизительно 40 - 50%, что признается хорошим показателем деятельности.

График погашения кредита и выплат процентов по нему приведен в строках 2.5, 2.7 "Финансового плана" (табл. 7.1).

С целью обеспечения запаса надежности фирмы в конце инвестиционного периода, погашение кредита осуществляется в декабре 2000г. Остаток чистой прибыли после расчета с банком составит при этом 1.912 тыс.руб., что в 2,7 раза перекрывает объем заемных средств и характеризует высокую устойчивость проекта.

Таблица 7.1 Финансовый план(план денежных поступлений и выплат в 2000 г. )

Показатели

Динамика показателей по инвестиционным периодам (тыс. руб.)

Периоды

апр.

май

июнь

июль

авг.

сент.

опт.

нояб.

дек.

Мощность, (%)

50

50

60

60

70

80

90

90

100

1. Поступления

1570

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

1.1. Выручка от реализации

870

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

1.2. Внереализационные доходы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.3. Кредит

700

-

-

-

-

-

-

-

-

2. Платежи

2003

667

770

771

874

977

1081

1081

1885

2.1. Переменные издержки

465

261

295

295

328

361

394

394

427

2.2.Постоянные издержки

47

47

47

47

47

47

47

47

47

2.3. Закупка оборудования и транспорта

1212

2.4.Предпроиз-водственный ремонт

19

2.5. Проценты

7

7

7

7

7

7

7

7

7

2.6. Налоги и сборы*)

252

351

421

422

492

562

632

632

702

2.7. Возврат кредита

-

-

-

-

-

-

-

-

700

3. Баланс платежей и поступлений

-432

+203

+273

+273

+345

+421

+486

+486

-144

3.1. То же нарастающим итогом

-432

-229

+45

+319

+664

+1085

+1570

+2055

+1912

*) Налоги и сборы при полной загрузке мощностей:

в месяц

в год

НДС

233224

2798688

Местные налога и сборы

132460

1589520

Отчисления от ФОТ

37458

449495

Налог на прибыль

299417

6686365

Итого

70755D

11524068

Перейти на страницу: 1 2

Другое об экономике

Бизнес-план торгового предприятия
В рыночной экономике бизнес – план является рабочим инструментом , используемым во всех сферах предпринимательства . Бизнес – пл ...

Женское предпринимательство
Деловая женщина России — явление одновременно привычное и новое. Женщины дореволюционной России прекрасно заявляли о себе на складывающемся ...

Антимонопольная политика РФ, значение и проблемы
Проблемы монополизации хозяйственной жизни, конкуренция на товарных рынках привлекают сегодня пристальное внимание не только специалистов, н ...

Безналичный платежный оборот в Российской Федерации
Экономика любого государства - это разветвленная сеть сложных отношений, входящих в нее субъектов, взаимодействующих между собой, а так же в ...